上海济光职业技术学院2016年度财务工作报告

上海济光职业技术学院2016年度财务工作报告

各位代表：

大家好！我受学院委托，向大会作2016年度学院财务工作报告，请各位代表予以审议。

1. 2016年度财务运行情况

 2016年，学院财务总体运行情况良好，收支略有盈余。

（一）2016年学院收支总体情况

 2016年学院收入总额为10960万元，其中自有资金收入8350万元，政府拨款资金2610万元。支出总额为10090万元，其中自有资金支出6550万元，政府拨款资金支出3540万元。收支相抵结余870万元。

           2016年学院收支情况表            单位：万元

（二）学院自有资金收入情况

 2016年学院自有资金总收入为8350万元，较2015年增加9.2%。主要原因有两个方面：

    1、学费收入增加

 2016-2017学年学生人数达5700余人，为历年最高；加上2016级学生收费标准的提高，2016年学费收入达6380万元，较2015年学费收入增加11.3%。

 2、合作办学及培训收入增加

 2016年合作办学及培训收入802万元，较上年数增加14.7%。

（三）学院自有资金支出情况

 2016年学院自有资金日常支出5390万元，较上年数减少6.1%。但支出结构有两大变化，一方面通过合理有效地使用政府扶持专项资金，大大减少了我院修缮费用自有资金的支出；另一方面教职工待遇得到普遍提高，2016年人员经费支出较上年数增加8.9%。

我院目前每年获得政府专项扶持资金近2000

元，按教委规定，2015年之前的专项资金全部用于学科建设、师资队伍建设以及技防建设项目；从2016年起，该专项资金可用于改善校园环境。今年我院部分修缮项目结合专业建设开展，在改善校园环境的同时也大大节省了自有资金的支出。2016年我院修缮项目支出1198万元，其中自有资金支付168万元，使用政府扶持专项资金1030万元。

2. 2016年财务工作取得的成绩和存在的问题

（一）取得的主要成绩

 2016年，学院财务工作以加强税务管理、预算管理和财务管理信息化为工作重点和抓手，取得了一定的成绩。

 1、获得了上海市非营利组织免税资格

对我院的税务管理工作来说，2016年是改革之年，也是具有重要意义的一年。

今年初，我院通过了税务部门的层层审批，获得了2012-2016年度非营利组织免税资格。整个申请过程是相当艰难的，我们提交的审批材料有资金使用情况、财务审计情况、年检情况等，对于学院章程中关于有些事项的描述也有着十分严格的要求；我们递交的材料经过区税务所的审核、区税务局的审核，最后提交上海市税务局审批。

之所以能够获得这项优惠政策，取决于学院的公益属性，也是我校信守诚信，财务管理历来严格有序的原因，今后一定要更加规范我们的税务工作，坚持依法照规办事的原则。

 2、坚持完全预算管理制度

学院经费实行完全预算管理制度，所有在财务处报销的经费必须纳入学院的年度预算之中。2016年，学院收入完成了预算目标，学院经费总体上做到按预算执行，经费使用上程序规范，并突出满足教学需求，坚持以学生为本。

 3、加强财务管理信息化工作

今年5月，国家税务局对各行业全面实施“营改增”政策，全面推行金税三期工程，对发票开具及纳税申报工作提出了新的要求。我们及时按要求完成了收费系统的更新工作，完成了收费系统与税务系统的对接工作。

（二）存在的主要问题

 1、学院年度预算工作中存在的问题

按《上海市民办高校财务管理办法》规定，“民办高校的各项支出必须做到有预算安排、有支出标准、有制度依据，严禁无预算、超预算行为。”

我院的经费使用总体上做到按预算执行，但预算编制工作还不够深入和细致，支出标准尚需进一步统一和规范，制度建设仍需完善，在预算执行过程中还是存在多头管理的现象，给项目建设带来了一定的阻碍。

 2、政府资金管理工作中存在的问题

尽管2016年全院上下共同努力，明显加快了资金投入速度，但因为年初结余资金较多，到2016年末，历年政府拨款资金仍结余5970万元，加快政府扶持资金的建设进度是新一年财务管理的重要任务之一。另外，从去年开始，教委对于专项资金的年检、审计和绩效评估等工作每年呈常态化管理，由于在预算执行过程中我们的项目建设内容、资金额度的调整还是不少，给检查和验收工作带来了一定的困难。

 3、财务信息化工作中存在的问题

近年来，财务信息化工作取得了重要进展，实现了电算化的会计核算，实现了薪资发放的自动计税，实现了收费系统与税务系统的对接。但是，财务信息化工作仍需大力加强，尤其是经费使用的自主查询还未实现，这也是我们下一步要着重进行的财务信息化工作之一。

3. 2017年财务管理工作思路

（一）关于2017年学院财务预算工作

结合学院整体规划，深入调查研究，进一步加强财务预算编制工作；加强归口管理工作，防止重复管理和多头管理，使得学院的各项业务能够更加高效、有序地进行；继续用好政府专项资金，做好校园环境改善工作。

（二）关于政府资金管理工作

对于政府专项资金项目，应结合学院整体建设目标，加强建设项目的立项和评审工作，提高项目建设的可执行性，减少预算调整的情况；对于政府专项资金，我们要进一步完善资金使用的审批程序。同时，对于尚未完成的项目，应进一步梳理建设内容与计划，加快资金使用进度。坚决贯彻执行有关规定，严格资金管理。

（三）关于财务信息化工作

稳妥推进、逐步完善财务信息化工作，结合CRP管理系统，实现学生网上缴费功能及项目自主查询功能，更好地为全院师生提供服务。

 2017年，有关财务工作将继续围绕学院总体部署，在资金上保证2017年学院总体目标和任务的完成。