各位代表：
2023年，在学校党政的支持下，在学校工会委员会的指导下，第四届工会经费审查委员会严格按照《中华人民共和国工会法》和全国总工会《关于加强工会经费审查监督工作的意见》等法规文件，依法履行职责，规范开展各项工作。现将上海济光职业技术学院2023年工会经费审查委员会工作报告汇报如下，请各位代表予以审议。
一、2023年学校工会经费收支情况
工会经费审查委员会对2023年经费收支情况进行了审查。经审查认为，2023年学校工会财务工作能积极适应工会发展需要，不断提高财务管理水平，认真做好工会经费的收缴、核算和管理工作。学校工会能遵循“服务创新、量入为出、统筹兼顾”的工作原则，服务大局、服务基层、服务创新，做到经费收支平衡，使用规范合法合理。
（一）2023年工会经费收入情况
2023年工会经费总收入为667,962.56元。其中：
1.会费收入：预算收入46,940.00元，实际收入50,023.00元，占总收入7.49%，预算执行率为106.57%。
2.拨缴经费收入：预算收入540,000.00元，实际收入515,109.59元，占总收入77.12%，预算执行率为95.39%。
3.上级补助收入：预算收入54,000.00元，实际收入60,790.76元，占总收入9.10%，预算执行率为112.58%。
4.行政补助收入：预算收入0元，实际收入41,484.01元，占总收入6.21%。
5.其他收入：预算收入829.00元，实际收入555.20元，占总收入0.08%，预算执行率为66.97%。
（二）2023年工会经费支出情况
2023年工会经费总支出551,122.48元,其中：
1.职工活动支出：预算支出418,150.00元，实际支出447,000.43元，职工活动支出占总支出81.11%，预算执行率为106.90%。职工活动支出中用于职工教育支出10,030.00元，文体活动支出17,103.81元，宣传活动支出3,424.30元，会员活动支出408,920.72元，其他活动支出7,521.60元。
2.职工服务支出：预算支出65,400.00元，实际支出54,631.25元，占总支出9.91%，预算执行率为83.53%。职工服务支出中用于建家活动支出2,547.25元，用于职工书屋活动支出4,204.00元，用于其他服务支出47,880.00元。
3.维权支出：预算支出29,150.00元，实际支出17,779.00元，占总支出3.23%，预算执行率为60.99%。维权支出中用于送温暖支出16,179.00元，困难职工帮扶支出1,600.00元。
4.业务支出：预算支出35,000.00元，实际支出22,540.80元，占总支出4.09%，预算执行率为64.40%。业务支出用于会议支出2,398.50元，用于教师节表彰、先进基层、优秀工会工作者、积极分子表彰及财务人员经费等其他业务支出项目20,142.30元。
5.资本性支出：预算支出44,000.00元，实际支出9,147.00元，占总支出1.66%，预算执行率为20.79%。资本性支出用于一般专用设备购置9,147.00元。
6.其他支出：预算支出24.00元，实际支出24.00元，预算执行率为100%。其他支出全部用于银行对账单支出。
（三）2023年工会经费结余情况
2023年工会经费结余116,840.08元，比原预算结余50,045.00元增加66,795.08元，其主要原因是收入比预算增加，而支出比预算有所减少。
从预决算对比收入项目数据看，虽然拨缴经费收入比预算减少24,890.41元，但会费收入比预算增加3,083.00元,行政补助收入比预算增加41,484.01元，上级补助收入比预算增加6,790.76元，导致总收入比预算增加26,193.56元。
从预决算对比支出项目数据看，虽然职工活动支出比预算增加28,850.43元，但职工服务支出、维权支出、业务支出及资本性支出都有不同程度的减少，其中职工服务支出比预算减少10,768.75元、维权支出比预算减少11,371.00元、业务支出比预算减少12,459.20元、资本性支出比预算减少34,853.00元，导致总支出比预算减少40,601.52元。
截止2023年末，工会经费累计结余182,720.58元。
二、2023年学校工会资产负债情况
截止2023年12月31日，学校工会资产合计263,411.54元，其中，货币资金182,720.58元，库存物品31,485.49元，固定资产净值49,205.47元。负债合计为0元，净资产为263,411.54元,其中资产基金80,690.96元，工会资金结余182,720.58元。
三、对工会经费使用及财务工作评价
经审查，工会经费审查委员会认为，2023年工会收入支出表如实反映了工会经费收入与支出情况，学校工会依法合规收缴经费，能管好、用好工会资金。
（一）工会经费使用合规
学校工会严格执行《工会预算管理办法》、《工会事业单位财务制度》、《工会事业单位会计制度》、《上海基层工会经费收支管理办法》等有关财务规章制度；遵守财经纪律，规范收支管理，工会经费支出结构合理，重点用于维护教职工权益、开展教职工教育和教职工活动方面，在保障教职工身心健康、增强凝聚力等方面发挥了积极作用。
（二）工会财务核算规范
学校工会财务人员认真贯彻国家财经纪律和财务制度，规范工会经费会计核算。工会财务工作严格按照经费收支年初有预算、年内有自查、年终有决算的要求，认真编制工会经费收支报告，做到内容完整、数字准确。
（三）工会经费管理规范
学校工会重视财务管理，严格按照规定使用经费，多办事、办好事，用好、用活经费，经费支出合理；依靠教职工优化经费使用，积极听取各方意见，提高经费使用效益。坚持规范公开原则，严格工作流程，按规定发放节日慰问品，大额采购由工会委员会集体决策。坚持民主管理原则，自觉接受监督，每年编制的经费预决算经校工会经费审查委员会审查。
四、工会经费审查工作建议
（一）进一步加强预算管理
预算编制是工会经费管理的常规工作，但是很重要的财务管理环节。建议学校工会进一步强化预算管理，让工会预算更准确、更精细。
（二）进一步规范工会经费使用制度
进一步规范工会经费使用制度，让工会经费使用更合理，程序上更规范。
（三）进一步提高财务管理能力
加强工会财务基础工作，积极参加市总工会组织的各类专业培训，提高财务管理水平，使工会财务管理工作更健全。
五、工会经费审查工作回顾与展望
2023年工会经费审查委员会认真贯彻落实《中国工会审计条例》、《基层工会经费审查委员会工作条例》、《中华全国总工会办公厅关于加强基层工会经费收支管理的通知》等规定，本着“依法审计、突出重点、求真务实”的工作方针，努力做好新形势下的经审工作。
回顾这一年工作，一直以来，工会经费审查委员会的工作得到学校党政领导、学校工会和全体工会会员的大力支持。在此，我们工会经费审查委员会全体成员向大家表示衷心感谢！今后，我们会继续努力，不断提高履职能力，确保工会经费真正用于职工、用于基层，进一步推进学校工会事业健康发展。